信用保证保险在小微企业信贷管理中的运用和发展路径研究

发布时间：2022-01-16 11:44

　　信用保证保险对帮助小微企业提升信用等级进而获取商业银行融资的作用受到专家学者及政府机构的普遍认同,并在国内外都积累了一些成功经验。然而,信用保证保险内涵丰富,我国信用保证保险各险种发展极不均衡,折射出小微企业通过保险增信并获取信贷资金的途径并不顺畅。对于信用保证保险在小微企业信贷管理中产生的问题,需要各参与主体协同解决。本文研究的对象是具有增信作用的贷款类信用保证保险。本文以某银行与保险公司合作的小微企业信用保证保险项目为例并结合国内主要保险公司开展该类业务的情况,分析和归纳了这一模式在实际运用中存在的问题。此后文章总结了国内外通过信用保证保险助力小微企业融资的成功经验。最后,针对信用保证保险在助力小微企业融资中存在的困难,本文建议政府、商业银行以及保险公司建立和完善相应的制度及操作流程。商业银行应加强风控管理和严格内部奖惩制度,以规避当信用保证保险与小微企业信贷管理结合后可能衍生出的道德风险与操作风险;政府可设立政策性的再保险公司来帮助分散商业保险公司累计的信用风险,并制定相关税收优惠来调动银行和保险公司的积极性。 

【文章来源】：对外经济贸易大学北京市 211工程院校 教育部直属院校

【文章页数】：54 页

【学位级别】：硕士

【部分图文】：

人保财险信用保险产品构成

图 1.2 人保财险保证保险产品构成1.2.3 具有增信功能的险种鉴于信用保证保险的内涵丰富，涵盖细分险种众多，需要说明的是本文研究的信用保证保险是能够帮助小微企业在融资过程中提升信用等级，获取资金融通的保险产品。主要分为以下三个险种：一、贷款保证保险贷款保证保险，也就是承保借款人无法根据《借款合同》中的约定承担还款义务的一种保险2。其中投保人为《借款合同》中的借款人，保险人为保险公司，被保险人为《借款合同》中的贷款人。投保人与保险人的《保险合同》会约定，若借款人（即投保人）未能按照《借款合同》约定履行还款义务，则被保险人有权要求保险人代替借款人履行还款义务，以确保贷款人（也就是被保险人）的资金安全。从根本上说，贷款保证保险是在对信用风险进行承保，但它有明显的担保性质。因此可在一定程度上能为借款人增信，有助于小微企业获取贷款融资。小微贷款保证保险（也称小额贷款保证保险）是目前商业保险在进行业务推

图 1.3 小微企业贷款保证保险关系图示二、贸易信用保险贸易信用保险是基于企业之间的赊销贸易行为，贸易关系中的卖方为确保能及时收回应收账款，将贸易关系中买方的付款信用作为保险标的来投保3。若买方不能按贸易合同履行付款义务时，将由保险人赔偿卖方的具体损失，这相当于将买方不付款导致的损失风险转移给了保险人。在小微企业的经营过程中，为了增强市场竞争力，往往会涉及到赊销贸易，为了减轻企业的资金压力，一般会选择向商业银行等贷款机构质押应收账款进行融资。对于供应链融资项下的小微企业融资业务，在商业银行等贷款机构核实贸易背景的真实性与可靠性基础上，如小微企业能提前购买信用保险并将保险项下的权益转让给贷款机构，将更有利于企业获取贷款资金。因为一旦与小微企业有贸易关系的核心企业发生信用风险，致使贷款机构无法及时、按量地对授信进行收回，保险机构补偿的赔款能够补充商业银行蒙受的贷款损失，确保商业银行拥有安全、稳定的授信资金。从图 1.4 中可以看到，贸易信用保险项下，四种合同关系均能够对供应链融资造成影响，牵扯小微企业（卖方/投保人）、核心企业（买方/被保险人）、商业

【参考文献】：
期刊论文
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本文编号：3592594