基于IRB的商业银行信用风险度量研究

发布时间：2023-05-20 04:37

　　信用风险一直是商业银行面临的最为重要的金融风险形式,这一点对于主要利润仍来自传统信贷业务的中资商业银行更是如此。信用风险度量是信用风险管理全程中最为关键的环节,而巴塞尔新资本协议提出的内部评级法(IRB)是国际银行业在信用风险度量方面先进经验的总结。因此,以IRB思想为指引研究商业银行的信用风险度量问题,对于控制中资商业银行不良贷款的增长,提升其核心竞争力具有现实的意义。 全文首先界定了信用风险及信用风险管理的内涵,然后分析比较了具有代表性的传统和现代信用风险度量方法,接着从理论上研究提炼出巴塞尔协议和内部评级法的主要思想内容,全文的第四章是对内部评级法中核心风险因素-违约概率进行的实证分析,在给出KMV模型中股权市值和股权市值波动率两个参数求解方法的基础上,采用此模型测算了我国五个行业共十家上市公司的违约距离,并对结果进行了比较分析。最后,以数据资料为依托考察了中资商业银行的信用风险状况及内部评级存在的问题,并就如何建立和完善中资商业银行的内部评级体系提出了对策建议。

【文章页数】：66 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
第1章 引言
    1.1 研究背景与意义
    1.2 文献综述
    1.3 全文结构安排
第2章 商业银行信用风险管理综述
    2.1 金融风险和信用风险
        2.1.1 金融风险的涵义和分类
        2.1.2 信用风险的涵义和特征
    2.2 商业银行信用风险管理的内涵
        2.2.1 信用风险识别
        2.2.2 信用风险度量
        2.2.3 信用风险控制
    2.3 商业银行信用风险度量方法分析
        2.3.1 传统的信用风险度量方法
        2.3.2 现代信用风险度量方法
第3章 巴塞尔资本协议和内部评级法
    3.1 1988年巴塞尔资本协议
        3.1.1 协议主要内容
        3.1.2 协议的积极作用及不足
    3.2 2004年巴塞尔新资本协议
        3.2.1 新协议的目标和主要框架
        3.2.2 计量信用风险加权资产的标准法
    3.3 内部评级法
        3.3.1 风险因素指标
        3.3.2 风险权重函数
第4章 内部评级法核心风险因素-PD的实证研究
    4.1 KMV模型的理论基础
        4.1.1 期权与Black-Scholes期权定价公式
        4.1.2 Merton的风险债务定价理论
    4.2 KMV模型内容及优缺点分析
        4.2.1 主要内容
        4.2.2 优势和缺陷分析
    4.3 实证研究
        4.3.1 样本选择
        4.3.2 参数的设定
        4.3.3 实证过程
        4.3.4 结果分析
第5章 中资商业银行信用风险及其度量现状和对策
    5.1 中资商业银行信用风险现状
        5.1.1 信用风险仍是中资商业银行面临的最主要风险
        5.1.2 中资商业银行信用风险状况得到了极大改善，但存在隐患
        5.1.3 中资商业银行整体信用风险状况仍高于国际同业水平
    5.2 中资商业银行信用风险度量的平台—内部评级体系的现状和问题
        5.2.1 内部评级体系
        5.2.2 内部评级工具的现状和问题
        5.2.3 配套管理制度的现状和问题
    5.3 中资商业银行建立和完善内部评级体系的对策分析
        5.3.1 成立IRB工作小组，加强对内部评级法的研究
        5.3.2 建立适合自身实际的IRB风险度量模型
        5.3.3 积极推进IRB基础数据仓库和管理信息系统(MIS)建设
        5.3.4 设计和制定符合IRB要求的相关业务流程和制度
第6章 总结与展望
    6.1 主要工作和研究成果
    6.2 进一步研究的方向
参考文献
附录



本文编号：3820553