集团公司治理与管理体制研究

发布时间：2022-12-06 01:54

　　集团公司的发展程度在一定程度上反映了一国的综合国力,而治理和管理体制作为集团公司的核心问题,对集团公司的持续发展起着决定性作用。因此,研究集团公司的治理与管理体制就具有重大的理论和现实意义。 本论文以企业理论、产权理论和管理理论为主,特别是以委托代理理论、交易费用理论为理论基础,吸收和借鉴比较制度分析、产业组织理论、过渡经济学、组织理论和相关管理理论等经济学与管理学的基本理论,综合运用多种研究方法对集团公司治理与管理体制进行多层次、多角度的研究分析。沿着“股权结构→集团公司治理与管理体制→集团公司行为”这条主线,从理论研究、比较研究和案例研究三个角度系统地研究了集团公司的公司治理和管理体制。 本论文共分三个部分,第一部分为1、2、3章,为研究提供理论基础;第二部分为4、5、6章,对集团公司的治理与管理体制进行了系统研究。第三部分为7、8章,结合我国集团公司治理与管理体制的现状,提出了相应的对策。每一章的具体内容如下。 第一章是导论,说明了论文的研究背景和意义,对国内外的研究作了简要回顾,对论文中涉及到的概念进行了界定,并对全文的结构和内容... 

【文章页数】：285 页

【学位级别】：博士

【文章目录】：
摘要
Abstract
第1章 导论
    1.1 研究的背景与意义
        1.1.1 研究的背景
        1.1.2 研究的理论意义
        1.1.3 研究的现实意义
    1.2 相关概念的界定
    1.3 已有文献的简要回顾
        1.3.1 企业集团的文献综述
        1.3.2 股权结构的文献综述
        1.3.3 公司治理的文献综述
        1.3.4 集团公司的管理体制研究综述
    1.4 论文的分析框架
    1.5 论文结构安排与内容
    1.6 研究视角与方法
        1.6.1 研究视角
        1.6.2 研究方法
    1.7 创新和需要进一步研究的问题
第2章 基本理论概述
    2.1 企业理论与集团公司概述
        2.1.1 新古典经济学的企业理论
        2.1.2 现代企业理论
        2.1.3 企业与企业集团理论
    2.2 企业集团理论概述
        2.2.1 企业集团的定义
        2.2.2 企业集团类型、特征、作用与优势
        2.2.3 企业集团与集团公司的联系与区别
    2.3 股权结构和集团公司治理与管理体制概述
        2.3.1 股权与股权结构理论
        2.3.2 股权结构与集团公司治理
        2.3.3 股权结构与集团公司管理体制
    2.4 公司治理理论与集团公司治理
        2.4.1 公司治理问题的产生
        2.4.2 集团公司治理理论
        2.4.3 公司治理的含义、解决的主要问题和内容
    2.5 集团公司管理体制概述
        2.5.1 集团公司母子公司的基本关系
        2.5.2 集团公司母公司与上市子公司的定位和相互关系
        2.5.3 集团母公司的功能定位
        2.5.4 集团公司母公司管理的主要内容
        2.5.5 责任中心的划分
        2.5.6 集团公司的组织结构
第3章 集团公司治理与管理的关系
    3.1 集团公司治理与管理的联系
        3.1.1 集团公司治理与管理的终极目标都是为了实现最终目标
        3.1.2 集团公司管理是生产力和生产关系因素，集团公司治理是生产关系因素
        3.1.3 集团公司治理影响管理的方式将决定集团公司的绩效
        3.1.4 集团公司制度、治理与管理三者相互促进
        3.1.5 集团公司治理与集团公司管理具有共同的运行游戏规则
    3.2 集团公司治理与管理的区别
第4章 集团公司的治理
    4.1 合理股权结构的设置原则
    4.2 集团公司治理与一般公司治理的比较
        4.2.1 集团公司治理与一般公司治理的相同点
        4.2.2 集团公司治理与一般公司治理的不同点
    4.3 集团公司母公司自身与子公司的治理
        4.3.1 集团公司治理中的机构及其制衡关系
        4.3.2 集团母公司和子公司经理层的激励约束机制
        4.3.3 集团公司的信息披露
        4.3.4 市场与集团公司治理
        4.3.5 政府与集团公司治理
        4.3.6 法律与集团公司治理
    4.4 集团公司母公司对其成员企业的治理
        4.4.1 集团公司的分类
        4.4.2 集团公司母公司对其成员企业控制权的行使
        4.4.3 集团公司母公司对子公司的治理
    4.5 案例
第5章 集团公司的管理体制
    5.1 集团公司与成员企业
        5.1.1 集团公司与成员企业的关系
        5.1.2 集团母公司与成员企业的联结纽带
    5.2 集团公司的管理体制
        5.2.1 集团母公司本身的职能定位
        5.2.2 子公司的职能定位
        5.2.3 大型集团公司母公司与上市子公司的职能定位
        5.2.4 母公司定位的实例
        5.2.5 集团母公司的结构
    5.3 集团母公司对子公司的控制和协调
        5.3.1 集团母公司对子公司决策与协调的模型
        5.3.2 集团母公司对子公司的控制与协调模式
    5.4 集团母公司对成员企业的日常管理
        5.4.1 集团母公司对成员企业管理的原则
        5.4.2 集团公司的组织管理
        5.4.3 集团公司的股权控制
        5.4.4 集团公司的人事管理
        5.4.5 集团公司的财务管理
        5.4.6 集团公司的审计控制
        5.4.7 集团公司的考核管理
        5.4.8 集团公司的日常监管
    5.5 案例
        5.5.1 母公司的治理与管理体制——中土畜总公司的治理与管理体制
        5.5.2 子公司的治理与管理体制——中茶公司
第6章 集团公司治理与管理体制比较研究
    6.1 美国集团公司的治理与管理体制
        6.1.1 美国集团公司概述
        6.1.2 美国集团母公司的股权结构
        6.1.3 美国集团公司的治理
        6.1.4 美国集团公司的管理体制
        6.1.5 启示
    6.2 日本集团公司的治理与管理体制
        6.2.1 日本集团公司概述
        6.2.2 日本集团母公司的股权结构
        6.2.3 日本集团公司的治理
        6.2.4 日本集团公司的管理体制
        6.2.5 启示
    6.3 德国集团公司的治理与管理体制
        6.3.1 德国集团公司概述
        6.3.2 德国集团母公司的股权结构
        6.3.3 德国集团公司的治理
        6.3.4 德国集团公司的管理体制
        6.3.5 启示
    6.4 韩国集团公司的治理与管理体制
        6.4.1 韩国集团公司概述
        6.4.2 韩国集团母公司的股权结构
        6.4.3 韩国集团公司的治理
        6.4.4 韩国集团公司的管理体制
        6.4.5 启示
第7章 中国集团公司治理与管理体制的现状分析
    7.1 中国企业集团的形成与发展
        7.1.1 起步阶段
        7.1.2 形成阶段
        7.1.3 规范化阶段
    7.2 中国企业集团组建模式
        7.2.1 行政机构演变型
        7.2.2 联合改组型
        7.2.3 企业成长型
    7.3 中国上市公司股权结构现状分析
        7.3.1 股权结构非常复杂
        7.3.2 股权过度集中
        7.3.3 国有股比例过大
        7.3.4 股权缺乏流动性
        7.3.5 股权构成单一化
        7.3.6 法人股东独具特征
        7.3.7 股权不平等
    7.4 集团上市子公司治理现状分析
        7.4.1 国有股一股独大导致治理的制衡机制严重弱化
        7.4.2 董事会形同虚设
        7.4.3 内部人控制严重
        7.4.4 监督机制弱化
        7.4.5 经营者的激励约束机制不完善
        7.4.6 外部治理机制不健全
        7.4.7 “新三会”与“老三会”职能紊乱、相互掣肘
        7.4.8 我国公司信息披露状况分析
    7.5 集团公司管理体制现状分析
        7.5.1 集团母子关系不顺
        7.5.2 我国集团公司组织结构现状分析
        7.5.3 母子公司之间存在不正当的关联交易
        7.5.4 母公司功能的发挥及存在的问题
        7.5.5 母公司存在干涉上市子公司日常经营的问题
        7.5.6 母公司作为授权经营主体的功能定位
        7.5.7 集团公司母公司职能不健全
        7.5.8 关于集团公司的法律不健全
        7.5.9 集团公司财务管理存在失控现象
        7.5.10 对于核心企业的控股权不够——以华远集团为例
第八章 完善中国集团公司治理与管理体制的对策建议
    8.1 构建适度集中、股权多元化的股权结构
        8.1.1 降低控股大股东的股权控制度
        8.1.2 降低国有股比例
        8.1.3 增强股权结构的流动性
        8.1.4 培育多元化的持股主体
        8.1.5 完善资本市场
        8.1.6 完善股东权益保护体系
    8.2 集团公司治理结构的完善
        8.2.1 完善董事制度
        8.2.2 完善独立董事制度
        8.2.3 强化监事会的职能
        8.2.4 加强资本市场的外部治理
        8.2.5 完善信息披露制度
        8.2.6 健全债权人治理机制
        8.2.7 促进经理人才市场迅速成长
        8.2.8 规范公司制改革
        8.2.9 进一步明晰产权，确保国有资产出资人到位
        8.2.10 健全经营者激励约束机制
        8.2.11 大力发展机构投资者
        8.2.12 剥离辅业，实现集团公司的整体上市
    8.3 中国集团公司管理体制的完善
        8.3.1 健全和完善母公司的功能
        8.3.2 处理好集团内部的集分权管理
        8.3.3 在强化母公司产权功能的基础上明确集团内部的产权关系
        8.3.4 合理划分集团公司的责任中心
        8.3.5 绝对控制集团公司的核心业务
        8.3.6 优化集团的组织结构及相应的职能机构
        8.3.7 处理好母公司与上市子公司之间的关系
        8.3.8 正确处理授权经营的企业集团母公司与国有资产监督管理机构的关系
        8.3.9 处理好大型集团公司母公司与上市子公司之间的关系
        8.3.10 解决存续企业问题
        8.3.11 内部交易应创造条件实行市场原则
        8.3.12 完善法律体系
结语
主要中、外文参考文献
    中文文献
    外文文献
    后记


【参考文献】：
期刊论文
[1]人力资本与企业发展[J]. 郭全中,陈东.  西北人口. 2004(06)
[2]专用性投资、持股安排与激励效率——企业集团内部所有权纽带的理论模型分析[J]. 林旭东.  中国工业经济. 2004(03)
[3]独立董事“独立性”研究[J]. 谭劲松.  中国工业经济. 2003(10)
[4]日本公司治理结构的特点及对我国企业改革的借鉴[J]. 吉林大学中国国有经济研究中心课题组 ,李俊江,盛冰樨.  当代经济研究. 2003(09)
[5]上市公司会计信息披露与公司治理结构的互动:一种框架分析[J]. 乔旭东.  会计研究. 2003(05)
[6]我国企业集团治理的若干问题探析[J]. 彭正新,李传昭,李华.  中国软科学. 2003(03)
[7]关于独立董事制度几个问题的认识[J]. 张凡.  管理世界. 2003(02)
[8]不完全契约与独立董事作用的本质及有效性分析——从传统法人治理结构的缺陷论起[J]. 郭强,蒋东生.  管理世界. 2003(02)
[9]从“生产函数”到“替代函数”——关于现代大型公司总部功能的研究[J]. 秦晓.  改革. 2003(01)
[10]大型企业集团管理体制研究:组织结构、管理控制与公司治理[J]. 张文魁.  改革. 2003(01)

博士论文
[1]股份公司股权结构研究[D]. 胡洁.中国社会科学院研究生院 2002



本文编号：3710812